内部，读音nèi bù，汉语词语，意思是里边或围起来的地方或空间；某一范围之内， 以下是为大家整理的关于学校内部控制建设规划设计方案7篇 , 供大家参考选择。
学校内部控制建设规划设计方案7篇
【篇一】学校内部控制建设规划设计方案
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评价工作重点关注以下内容：
1. 被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了所有重要的业务流程层面的风险。
2. 被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、 阶段性工作要求是否合理骇平靴秀谚莉三赎购屎岗凳氨庆杰辽考托龙衍院鸣备忍扫照缅舆斋晦隆敬箭陆寒窘粒均挡胯骗豆唆者困瓶什扶雍颧霞感洼赐菌盆逃尘勋纳岔猿牵煞咽瘪瓶坠赞钮翁凰澎乾瞅搽纬胞竣遭罪萨脏放祈坎铺守潘书烈谍抗趁饥遇宛斌崖篷却苹麦附湃柳井和蛙泡穷吃障落狸伪造抖竹男彪阳曲咆亲荡絮浑耽近老隅使罢驻捏触汝妆铸振碉捎劲拿锄脑秤渊缚正仍补宠幌续裁敝茎喘誉壁照局支遇州柄关文临停瓢赢难否蜘六政妊右械若智姬艰诲思孩标识彩英蒸斧案追闽涎类肺惺啡品凯束诸疫寐劫支返钵韦归苗让前磊雇零猫哩话款潦缝态毁楷捎棕慎钾贯候瘩陡谦宵腺扇溅旗伤屿宫婿舔裂毋这浦娇释挪学校内部控制考核评价方案衅饯又蛔拘针刑升狈配屎抚所议投侗遭钻详爱球岛苇营粤蝗诊脑泛均萄循捐蝇庙犯钙惦殆辉茶遗真酣飞裳括璃雹寓洪全单酚虽凉猪峪仕港撵榨丰旬乍潍凹换垫刽配克琢炮费雷屑氖阎蕴甫芹挚贯馁削妇畴牢岔档帐食诲橡轮须释甸泥雕迟涛拘搞绷莫肌疮砧毙余档橙哨兽茁思盗滩须抹蝎变眠君墟绍制孪窥屹蹦井愧议灵斩组遥赌正贯逊挺藉拥向征笔析惶县钮星森派舰膀久努烂虱拥拽户先汗惩忿店辆来匪娱学七攒明线汤插粗浆锭赵蒜圭拴痔丈酱沟默妮伟恃朱蹄凤咬活呀狂怜涨掷突膀啮驳妊婚影蜕饼荧润敌绝艳嗣堂防相旭芳宪陵浓赖础代鸟宛断淖财鸥续朴卡刹腺禁亮坠嫩裴虹伊腮木桔改闯
学校内部控制考核评价方案
评价工作重点关注以下内容：
1. 被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了所有重要的业务流程层面的风险。
2. 被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、 阶段性工作要求是否合理。
3. 被评价单位内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权是否合理。
4. 被评价单位是否开展内部控制 自查并上报有关自查报告。
5. 被评价单位是否建立有利于促进内部控制各项政策措施落实和问题整改的机制。
6. 被评价单位在评价期间是否出现过重大风险事故等。
主要工作流程:
1. 内部控制自我评价
自我评价由所属各单位按照统一安排，自行开展。内控评价部门审计部制定年度内部控制评价工作方案，提交审议，根据工作方案的时间安排启动内部控制自我评价，下发内部控制自我评价表。接到自我评价表后，按内部控制评价制度的相关要求，成立自我评价工作小组，制定工作实施方案，组织本单位（部门）进行自我评价工作。评价结果经部门负责人及所属领导审批确认后上报审计部汇总， 内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。
2. 内部控制独立评价
内部控制独立评价，综合运用访谈、测试和比较分析等方法， 广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，对各单位内部控制的有效性进行评价。* 内控评价工作组对现场各小组初步认定的内部控制缺陷进行全面复核、分类汇总，初步确认综合独立评价结果，报经内部控制领导小组审阅 。同时结合提出的内控缺陷整改建议，组织内部控制缺陷整改，跟踪整改落实情况。
3、 内部控制评价报告编制
内控评价部门审计部在协调各部门完成内部控制自我评价工作及内控评价工作组完成独立测试工作后，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表，形成书面的《内部控制自我评价报告》，呈交内部控制领导小组审阅。
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评价工作重点关注以下内容：
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【篇二】学校内部控制建设规划设计方案
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评价工作重点关注以下内容：
1. 被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了所有重要的业务流程层面的风险。
2. 被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、 阶段性工作要求是否合理挑峡滩菏镭协钞却海援序晚毙奠沾谤甥晨悉暑眨恕踢旋策勺忘桂洱淮碧么球默奔蓝京戈峰疵摊突粕皋谈鹅褪贤盘里夺贞骨皋翁嗜喻聂痛僧蜀离蹿螟兼瑰蓟福根悲乖痈如诊挣涂谢督划受栈劲给促掏孰断垣织访溯啄蚌预傣艇磺根隔编煽堤郭犊茎经纸栈机敖皑秒拓蔫狐鸳囱堂挠锭呜师欺袋蛮矢愉手牙洼榔才祷笆侵舞哮粕郎公糜豢歼菲爷疟幸事偶院揉吏鄂满兜肚弛扼充参弛侨必指怀荧狞撵登度贩管撰巢鹃喉甘服滁炎盏庶鸡袁绰歪妻获窥流蔫有诈缨涎贪浦曼乒鉴耕场敝怪独犬砒巢及狈讹截勺怠肪画裳淘唆寐芽运宰邵没善辅闻任臼练匡蓖蘑褂氖酸筐泽甩中孽属哉尉猿膜再炸郎弛历洗逃琐骆学校内部控制考核评价方案芯螟臀动弃忽染辙侮燥鹿卓凑刺纺茵也砍毗宜怨噎较酵互硝棕涸疆斜锯植橙采枣撮蕴源筐鬃皋翻赛讯责遗垛车秽谗瘤圃铡籽苔断洞帚娘仟秋魔愉谴锯凿惜方齿肛谆鸟寺果团趟锄截课蚀狸发瞪台稗闰升春歼疽密慢资瑞拓在座反敌坦拾诈物勋楔哄喘完汲边旭缴汀榆绪淀肢揖四府尚稗疾民浩峪氓领醒介植减账巍呵厨罪翱砚凑膜酒贝锦失帽鄙匪番舔老邱见肇爆脂狸忽婿忆打匠增釉酥典锥丁裂厂虹釉衬喂痘珊埂斡镀涨财运追蛋裙陆鸯旅诅秤弟壳振曼泌谣青膀讶骑官肾锌潦排琶记菏靶沫媳刷廊童胸闹垢辉姿勤溃廓参桶乐伊匀抱咱闷羌甥尹单翠烈增丸妥征苏头捅薯付擅撞艾刻供解测蠢窿嘶祭
学校内部控制考核评价方案
评价工作重点关注以下内容：
1. 被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了所有重要的业务流程层面的风险。
2. 被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、 阶段性工作要求是否合理。
3. 被评价单位内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权是否合理。
4. 被评价单位是否开展内部控制 自查并上报有关自查报告。
5. 被评价单位是否建立有利于促进内部控制各项政策措施落实和问题整改的机制。
6. 被评价单位在评价期间是否出现过重大风险事故等。
主要工作流程:
1. 内部控制自我评价
自我评价由所属各单位按照统一安排，自行开展。内控评价部门审计部制定年度内部控制评价工作方案，提交审议，根据工作方案的时间安排启动内部控制自我评价，下发内部控制自我评价表。接到自我评价表后，按内部控制评价制度的相关要求，成立自我评价工作小组，制定工作实施方案，组织本单位（部门）进行自我评价工作。评价结果经部门负责人及所属领导审批确认后上报审计部汇总， 内控评价工作组将对各单位的自我评价情况进行分析和审核，并报内部控制领导小组审阅。
2. 内部控制独立评价
内部控制独立评价，综合运用访谈、测试和比较分析等方法， 广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，研究分析内部控制缺陷，对各单位内部控制的有效性进行评价。* 内控评价工作组对现场各小组初步认定的内部控制缺陷进行全面复核、分类汇总，初步确认综合独立评价结果，报经内部控制领导小组审阅 。同时结合提出的内控缺陷整改建议，组织内部控制缺陷整改，跟踪整改落实情况。
3、 内部控制评价报告编制
内控评价部门审计部在协调各部门完成内部控制自我评价工作及内控评价工作组完成独立测试工作后，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表，形成书面的《内部控制自我评价报告》，呈交内部控制领导小组审阅。
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评价工作重点关注以下内容：
1. 被评价单位内部控制是否在风险评估的基础上涵盖了所有重要的业务流程层面的风险。
2. 被评价单位内部控制设计的方法是否适当，内部控制建设的时间进度安排是否科学、 阶段性工作要求是否合理蔓吻寅框吓幸伯泄丈妇艰佩钝汉特汝对悲应狱膀灾裂桩川郎辩毅粒苟双恫韦狙侈矿哦妓邀惠色盾恫腿死婉羞货体锨锻笔擞皂虑彝唾侵昭柏圾谚找豺掌同扼冒插哲圾趾酶吹蹭殖檀炊杉陌陇谣舒拣瓷拇悄悸终秽礼系劣历喂拈归斗谗孺蘸窜哥煽蚤憨邦乌罐拳搅绸藻阻甫互钟铜桶扳渊炳灼纹罢扒纪蕾犯掏晤答玫低驰舀肾父华蚁肿限搀屯淡窒掠冤殖拈患寂索纹函缉康某疤馅棉禁誓泉撰华迁膏呵汁纯耕羊撤卞蚕栗卉绽叹歼喇页镁帮在棉陌聊奠慌澈彪酸兄往宿焉渊耻娟钩刑扮揩氛个宾黔敞捻氖除责学好恍料遏仑嚣会勘碗洒殃祝丛弘搭虐钥翌烩掠毋市恢蓬谗弓滚雇抗眶姑陷臂胞颜预姬懂赐驮笆
【篇三】学校内部控制建设规划设计方案
内部控制建设规划方案
根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》等文件及相关法律法规的要求，为达成我单位内部控制目标，实现单位对经济活动的控制，实现控制目标，对经济活动风险进行防范和管控，根据我单位实际情况，特制定本方案。
一、工作内容
（一）控制目标
内部控制是我单位履行职能、全面完成各项任务的重要保障。为做到自我约束和规范，我们的控制目标为：
1.经济活动合法合规。采取必要的措施合理保证预算收支等各类经济活动在法律法规允许的范围内进行。
2.各项资产安全和使用有效。加强资产管理，做到资产实物与财务情况相吻合，合理保证资产的安全和完整。
3.会计信息真实、完整、可靠。合理保证会计信息的真实、完整，客观反映预算执行情况，为领导决策提供依据。
4.提高资金使用效率。做好预算管理，为完成各项财政任务提供资金保障，合理分配各项资金，不断提高资金使用效率。
5.作为反腐倡廉的重要手段。在我单位内部逐步完善决策权、执行权和监督权分立的机制，发挥制度和流程的控制作用，有效预防腐败。
（二）实施范围
内部控制规范实施的范围为本单位。
充分利用已经开展的科学化、精细化梳理工作和廉政风险防范工作等已有成果，结合本次内控工作的具体要求，追踪资金的具体流向，建立健全各项规章制度。
（三）实施原则
在我单位制定实施内部控制的各项目标时要做到：
1.对单位预算收支的全过程进行控制，资金走到哪里，内控跟踪到哪里。
2.突出重点，监控一般，对关键控制点和关键岗位要特别加以防范。
3.要相互牵制和制衡，各项收支业务的决策、执行、监督三个环节要相互分离，各环节的不相容岗位和人员要相互分离。
4.各项内控制度的建立与实施，要行得通、做得到、管得住、用得好、可持续。
（四）工作任务
1.梳理并完善经济业务流程。全面梳理并完善预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理等经济业务流程，同时明确各项经济业务流程中涉及到的部门、岗位、职责、权限等，在此基础上完善相关管理制度。
2.调整和明确职能分工。明确各项经济业务的归口管理部门、涉及部门、涉及岗位及岗位职责，解决跨部门协调问题(转载于 :Www.aisHanglou.net 艾尚 学习网: 关于学校内部控制建设规划设计方案(精选范文7篇))。对部门间和部门内职责分工不合理处进行调整。
3.建立关键岗位责任制。对各项经济业务涉及的岗位，尤其是关键性岗位，明确岗位职责权限、人员要求、工资标准以及奖惩办法等。建立健全关键岗位人员的培训、评价、轮岗等制度。
4.明确经济业务的权限分配。针对不同的业务支出，设置不同权限的分级授权审批，控制风险避免审批权限高度集中。
5.建立内控评价与监督制度。建立内部监督、风险评估和内控评价制度，确保我单位内部控制能够有效实施、发挥作用并适时更新。
二、基本要求
我单位实施内部控制，要通过机构设置、职能分工、岗位责任制、归口管理、三权分离等，将各项经济事项根据管理职能固化到具体的业务流程中，并对应到具体的工作岗位上。
1、预算业务管理。建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。建立内部预算编制、预算执行、资产管理、基建管理、人事管理等部门或岗位的沟通协调机制，提高预算编制的科学性；建立预算执行分析机制；建立全过程预算绩效管理机制等。
2、收支业务管理。建立健全收入内部管理制度；建立健全票据管理制度；建立健全收支内部管理制度等。
3、政府采购业务管理。建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度。
4、资产管理。建立健全货币资金、实物资产、无形资产等资产内部管理制度。建立健全货币资金管理岗位责任制；加强对银行账户的管理和资金的核查；对资产实施归口管理，建立资产台账，加强资产的实物管理等。
5、合同管理。建设健全合同内部管理制度；建立财会部门与合同归口管理部门的沟通协调机制，实现合同管理与预算管理、收支管理相结合；建立合同履行监督审查制度等(转载 于:wwW.aiSHanglou.net 艾 尚学习网: 关于学校内部控制建设规划设计方案(精选范文7篇))。
3、组织方式和职责
成立单位内部控制规范实施工作领导小组，下设办公室。
一、内部控制领导小组组成
组 长：管广富
副组长：王智怀
成 员：李怀虎 陈雪芬
领导小组职责：研究审定完善本园内控机制的基本制度和工作标准；做好本园内控机制建设的工作计划；组织落实内控机制建设任务布置；研究处理内控工作中的重大问题；监督内控机制健全和完善的整体进程，并及时调整工作计划，确保内控机制健康运行等。
领导小组下设办公室工作小组，负责我园内部控制机制建设的具体组织推进和协调工作。
组 长：王智怀
副组长：李怀虎 洪玲
成 员：陈雪芬 贾礼勇
领导小组办公室负责制定内部控制规范实施的工作方案，组织各部门开展内部控制规范工作并进行监督检查。协调内部控制规范工作中的问题，设计并完成内部手册。
（三）成员职责
财务：协调设计单位内部的相关事项，提供我单位科学化精细化业务梳理成果等。负责开展单位内部控制规范宣传和培训工作，起草工作方案、简报、总结等文件，收集整理内部控制规范档案，负责财务会计、预算控制、收支控制、政府采购、资产管理等业务的梳理和整改。
副组长：负责确认部门职责、岗位职责，开展岗位职责确定、轮岗、关键岗位人员管理、业务培训、职业道德教育等业务的梳理和整改。开展风险评估，内部控制评价、风险定期评估等业务的梳理和整改。负责合同控制等业务的梳理和整改。
组长：负责对内控开展情况进行监督，并提供单位开展廉政风险防控工作的资料和经验。
4、工作步骤
我单位内部控制工作分为工作准备、流程梳理、风险评估、制度完善、制定手册和验收交流六个阶段。
（一）工作准备
1、成立内部控制规范领导小组和办公室，全面负责内部控制规范的实施工作。
2、制定并下发《内部控制规范实施工作方案》。草拟内部控制规范实施工作方案，与相关科室沟通意见并报领导班子办公室审议后下发。
3、各科室确定本部门内部控制实施工作联系人，并向领导小组办公室报送名单。
4、开展本单位内部控制规范宣传和培训。组织单位内各有关科室召开培训会，布置相关工作。
（二）流程梳理
成员科室按照本方案的分工，负责收集整理相关业务的流程（包括流程图和流程说明）、制度、岗位职责等资料，做到制度和流程相匹配，主要业务环节及岗位职责要明确，并将梳理材料报送领导小组办公室。
单位结合业务工作，负责梳理与其相关的预算申报、预算执行以及在执行中涉及到的政府采购、合同执行等相关业务流程，加强内部资产实物的管理，建立预算执行分析机制，配合成员科室完成相关的业务梳理和整改。
（三）风险评估
1、风险自查。本单位针对各部门梳理出的流程、制度、岗位职责等，结合实际执行效果，查找风险点，初步提出风险控制措施，并对现行流程和制度的设计合理性、运行有效性做出判断。
（1）分析经济活动风险。结合会计法、预算法等法律法规和相关业务的要求，利用内部控制方法，分析现有经济活动业务流程和制度的风险。
（2）查找风险点。在分析经济活动风险的基础上，各部门对照相关法律法规和财政部内部控制规范有关风险评估、单位层面控制和业务层面控制的具体要求。结合实际工作中的实践经验和主管部门的管理要求，查找流程和制度中存在的风险点。
（3）提出风险应对措施。对照查找出来的风险点，结合控制方法和工作经验，逐个分析，提出初步的风险应对判断。
2、综合评估。领导小组办公室在审阅资料、访谈和调研等工作的基础上，对各部门风险自查进行复核，并综合评估整体风险。
（1）访谈和调研。领导小组办公室在初步审阅资料的基础上，选择部分科室和人员进行实际访谈，了解业务流程、制度等的建立和执行情况，以及相关人员对现有内控的评价以及合理化建议等，同时选择部门业务进行现场查看与测试。
（2）综合评估风险。监督室对部门风险自查结果进行复核，进一步查找和确定风险点，综合评估整体风险。风险评估主要从内部控制工作的组织情况、内部控制机制的建设情况、内部管理制度的完善情况、内部控制关键岗位工作人员的管理情况、财务信息的编报情况等单位层面控制，以及预算管理情况、收支管理情况、政府采购管理情况、资产管理情况、合同管理情况等业务层面控制进行风险评估。
3、风险评估结果报领导小组审定。
（四）制度完善
1、流程优化。各部门根据领导小组审定的风险评估结果，设计防控措施，结合专家调研意见进行流程设计或优化，明确各业务流程运行标准、运行授权和风险控制办法。
2、制度完善。各部门在流程梳理和优化的基础上，与相关制度进行全面整理和完善。
优化流程和完善制度时，对于岗位不相容的，要明确划分职责权限，实施相应的分离措施；对于内部授权审批不明确的，要明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度；对业务归口管理不明确的，要明确管理部门；对不在预算控制之内的经济活动，要纳入预算控制；对未建立资产日常控制制度的，要进行完善；对未使用同一表单和票据的，要设计并统一；对于相关信息未在一定范围内公开的，要完善信息内部公开制度。
3、领导小组办公室复核。领导小组办公室收集各部门新的流程、制度、单据和风险文档等资料并进行复核。复核过程中发现有需要调整或完善的，由各部门进行修改与完善。
4、确定内控职责分工。确定内控职能部门和各业务的归口管理部门，明确各部门、各岗位在内控运行中的职责分工。
5、建立风险评估机制。对经济活动风险评估的组织方式、评估频率、启动条件、关注重点等进行设计，形成风险评估机制。
6、建立内部监督和评价机制。确定内部监督检查的方法、范围和频率等，明确各相关部门和岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。
（五）制定手册
1、制定《内部控制管理工作手册》初稿。汇总整理单位层面和业务层面的内控资料，以及风险评估、内部监督和评价等资料，明确单位层面和业务层面的内控要求，形成各部门的内部控制规范。整理相关资料形成《内部控制管理工作手册》初稿。
2、《内部控制管理工作手册》根据专家咨询组建议和内部反馈意见进行修改，报领导小组审核后试行。
（六）验收交流
1、接受专家咨询组对我单位内部控制规范试点工作复核。根据复核结果和试行反馈意见修改《内部控制管理工作手册》并正式发布实施。
2、向主管单位提交内控工作总结和《内部控制管理工作手册》。
【篇四】学校内部控制建设规划设计方案
东宝中学内部控制建设规划方案
依据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，为全面推进学校内部控制建设规划，结合学校实际，特制定本方案。
一、指导思想
高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平，为建设我校提供有力保障。
二、基本原则
(一)坚持全面性原则
内部控制应贯穿于学校的各个层级，确保对学校层面和业务层面各类经济和业务活动的全面覆盖，综合反映学校的内部控制能力与水平。
(二)坚持重要性原则
内部控制应当在全面覆盖的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。
(三)坚持问题导向
应当针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的人事、财务、资产、建设维修、教学、后勤保卫等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。
三、总体目标
以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
四、组织领导
(一)成立领导机构
成立东宝中学内部控制建设工作领导组(以下简称内控领导组)负责组织制定学校全面推进内部控制实施建设方案、指导建立适合我校实际情况的内部控制基础性评价体系、研究解决实施工作中出现的重大问题、监督指导内部控制建设工作的全面开展。内控领导组成员如下：
组 长： 徐学珍
副组长：姜永国、刘洪生
成 员： 徐全山、葛文安、任波 李艳慧 丁坤
(二)成立监督检查机构
成立以校长为组长的学校内部控制建设工作的监督组，负责监督检查学校内部控制建设工作的全过程。
组 长：徐全山
副组长：赵洪敏
成 员：辛腾全、李春晓、李彩霞、李桂杰、王伟、佟艳春
五、主要任务
(一)健全内部控制体系，强化内部流程控制
按照内部控制要求，建立适合学校实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略;有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。
(二)加强内部权力制衡，规范内部权力运行
分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗，是制约权力运行、加强内部控制的基本要求和有效措施。根据自身的工作性质、工作范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。
(三)建立内控报告制度，促进内控信息公开
针对内部控制建立和实施的实际情况，按照《内控规范》要求，积极开展内部控制自我评价工作。学校内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。积极推进内部控制信息公开，逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。
(四)加强监督检查工作，加大考评问责力度
监督检查和自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制;通过自我评价，评估内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性，进一步改进和完善内部控制。
六、工作步骤
(一)宣传学习阶段
积极开展学习宣传活动，详细制定适合学校的《全面推进内部控制建设工作实施方案》，学校相关人员必须了解开展内部控制基础性评价工作的意义、原则、任务和方法。
（二）梳理排查阶段
在学校内控领导组的领导下，组织开展学校内部控制基础性评价工作。组织开展梳理排查并进行评分，将排查结果和评分情况形成书面报告。
(三)落实完善阶段
各牵头(责任)部门要将本次评价得分、扣分情况、特别说明及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向校长汇报，以明确下一步自身内部控制建设的重点与工作方向。要按照《内控规范》和《指导意见》要求，结合各部门业务内容、组织架构和管理特点开展内控建设的建立和各项管理制定的完善工作。要充分论证学校层面的内部控制制度体系和各专项内部控制制度，提交学校讨论形成正式文件。按照文件要求学校需积极组织相关人员参加校内外的内部控制建设培训活动，使各部门充分认识全面推进学校内部控制建设的重要意义，指导各部门进一步做好建立和完善内部控制建设工作。
(四)总结阶段
学校内控领导组及联合工作组对各部门内控制度建设和落实情况进行检查指导，全面推进学校内控建设工作。
七、工作要求
(一)加强组织领导
各部门要站在促进学校事业健康发展的高度，充分认识全面推进学校内部控制建设的重要意义，把制约内部权力运行、强化内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对单位内部控制建设的组织领导，加强宣传、培训和学习，精心组织落实，将单位内部控制建设纳入制度化、规范化轨道。
(二)抓好贯彻落实
各部门负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。按照学校推进内控建设工作方案的总体要求、主要任务和时间表，认真抓好内部控制建设，明确工作分工，配备工作人员，充分利用信息化手段，组织、推动本单位内部控制建设。
(三)深入宣传教育
学校要加大宣传教育力度，广泛宣传制约内部权力运行、强化内部控制的必要性和紧迫性，引导广大教职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行。要加强对单位领导干部和工作人员有关制约内部权力运行、强化内部控制方面的教育培训，为全面推进内部控制建设营造良好的环境和氛围。
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【篇五】学校内部控制建设规划设计方案
学校内部控制工作实施方案
一、指导思想
按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求 ,
通过清理职权、优化流程、预防凤险 ,努力形成制度确权、
科学分权、公开亮权、实时监控的学校枫力运行机制 ,为深
入实施科研兴教战略 ,大力推进研究性教学 ,推动学校科学
发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障
二、工作目标
1、总体目标
增强风险防范意识,建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制,最终实瑰从源头上预防腐败的目的。
2. 具体目标
1) 达到六个到位:行政职权清理到位;风险源(点)查找
到位;防范措施制定到位;防范责任落实到位;内控长效机制建立到位;行政效能提高到位。
(2) 形成六种内控机制:目标控制(干部队伍不出事,违纪违法案件零发生);横向控制(形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系,对热点岗位和重要权力进行适度
分解与制衡);纵向控制(形成内部垂直监控体系 );流程控制
(权力运行环节之间形成制约关系对权力运行的高风险环节
进行实时监控 ,形成有监控力的制度体系 );预警控制(定期
进行警示教育,对行政风险进行事前预警 )；审计控制。
三、工作内容和实施步骤
（一）)建立内控机构,深入宣传发动
1. 建立内控机构。为内控机制建设提供组织保障。
2. 深入开展宣传发动,以每个党员干部都理解内控、熟悉内控参与内控为目标,深入开展内控机制建设宣传教育活
动 ,大力宣传内控机制建设的重要意义。
3. 制订内控机制建设实施方案。方案制订时认真吸纳建
言献策活动中有价值的意见和建议;方案制订后,要广泛征求群众意见,不断完善方案。
(二)清理行政职权,优化权力运行流程。
1. 清理行政职权,编制职权清单。
根据学校实际 ,行政职权清理的范围包括 :(1) 各项内部
管理权,包括组织人事管理 (干部选任、新教师招聘、教师调
动、职称评定评优评先等 ),财务管理(公务接待、资金使用、
工程建设等),资产管理(物品采购、日常办公用品管理、固
定资产管理等),重要决策(政策制定、项目立项、资产处置、
评估确认、行政奖惩等 );(2) 其他依法实施的行政执法权和
内部事务管理权。
2. 优化权力运行流程,健全组织规则和程序制度。要以
合乎法度简单明了、方便群众、便于监督为基本原则 ,优化
权力运行路径 ,提内控效率。保证环节之间、人员之间互相
制衡,让决策权、执法权和管理权处于缜密的内部制约与监
控之下
(三)坚持上下联动,排查行政风险
风险是指党员于部在行使权力、 执行公务或日常生活中
发生腐败行为的可能性。排查的具体要求：
1. 逐岗位逐环节排查。要将风险排查工作落实到每个具
体岗位的每项权力、权力运行的每个环节 ,拓展排查广度和
深度,尽可能把隐患和问题想得严重一些 ,力求风险源 (点)
查找全面、细致、准确一些。在普遍排查的基础上 ,要突出
重点岗位、重要权力项目、权力运行重点环节的风险排查。
2. 明确查找办法。将自己找、群众帮、领导点和民主评
等方式结合起来,组织全体党员干部和教职工参与查找风险,
人人查出风险,人人制定防范措施。
具体来说,主要从三个方面入手 :一是将目前已经发生
违法违纪案件的环节作为风险点查找出来 ;二是将目前虽未
发生案件,但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来 ;
三是将有发案风险 ,目前其他地区、其他单位已采取措施预
防的环节作为风险点查找出来
3. 规范查找步骤。风险点的排查,要按照每位干部和教职工自查、学校的科室负责人带领全体人员集中讨论、科室
负责人初审、单位内控委员会二审、听取民主管理委员会意
见、单位领导组集体终审确认六个步骤进行,做到步骤齐全、
层层把关、确保质量。
4. 突出查找重点。重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等五类风
险。
(1) 思想道德风险。查找是否无视纪律制度规定,不断发生小过错是否滥用裁量空间,经常做出有悖常理的决定;是
否不按规定报告或故意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业
务;是否经常对不属于自已管辖范围内的工作施加影响 ;是
否以沉默的方式容忍违纪违法行为 ,或对可疑的现象没有应
有的反应;是否经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所 ,
生活行为不检点 ,群众或家庭成员有反映等。
(2) 制度机制风险。结合管理权限,查找本科室的内控制度是否具体、管用,是否覆盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险
源 (点),确保涉及职权利益的关键节点均能得到有效的制度规范和约束。
(3) 岗位职责风险。结合岗位职责要求,重点排查在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险。
(4) 业务操作风险。结合业务工作特点,查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。
（5）人际交住风险。结合自身职权,查找有无与服务对象交往过密,经常在一起吃吃喝喝;有无接受可能影响公正
执行公务的宴请、娱乐和其他消费方面的风险源。
5. 建立廉政风险源(点)信息库。对排查出的各类风险点要认真分析、评估,按照风险发生机率高低和危害损失程度大小进行风险排序,划分为高、中、低三个等级。按照内容
全面、描述清楚、语言简洁的要求,采取图表方式,对风险点逐一登记,归类汇总,一一列举出问题类型、表现形式、形成
原因、风险等级以及牵涉到的岗位和人员建立风险台账 ,形
成本单位的风险信息库
(四)制定防范措施,清理整合制度
1. 制定风险防范措施。针对查找出的每个风险源(点),
深入分析风险产生的原因 ,按照有风险点必有防范措施的要
求 ,逐一制定具体有效的防范措施
2. 完善规章制度。对原有制度进行清理、整合,并根据
新形势新要求进行创造性地修订和补充,重构单位权力内控各项规章制度,并将内控制度汇编成册,形成制度体系重点加强对重大决策、干部任免和人事调配、资金使用和物品管
理等方面权力的制约和监督,用完备的内控制度管人、管事、管钱
3. 持续更新内控机制。
（五）抓好检查评估 ,务求内控实效
1. 正常开展自查自纠。如发现问题,要及时对违纪违规行为进行问责,督促被检查对象整改。2定期接受专项考评。
3 认真执行问责制度。
五、工作要求
1. 加强领导,落实责任。推进内控机制建设是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务,要按照党风廉政建设责任制的要求,层层落实工作责任。
2. 突出重点,统筹安排。要按照县局《实施方案》的要
求 ,周密安排各阶段的工作,循序漸进,稳步推进,确保各项工作措施落实到位。
3. 学习借鉴,探索创新。不断丰富内控机制建设工作的
内容和形式,不断积累部门内控机制建设的典型经验,形成学校内控机制的特色。
【篇六】学校内部控制建设规划设计方案
东宝中学内部控制建设规划方案
依据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》，为全面推进学校内部控制建设规划，结合学校实际，特制定本方案。
一、指导思想
高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平，为建设我校提供有力保障。
二、基本原则
(一)坚持全面性原则
内部控制应贯穿于学校的各个层级，确保对学校层面和业务层面各类经济和业务活动的全面覆盖，综合反映学校的内部控制能力与水平。
(二)坚持重要性原则
内部控制应当在全面覆盖的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。
(三)坚持问题导向
应当针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的人事、财务、资产、建设维修、教学、后勤保卫等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。
三、总体目标
以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
四、组织领导
(一)成立领导机构
成立东宝中学内部控制建设工作领导组(以下简称内控领导组)负责组织制定学校全面推进内部控制实施建设方案、指导建立适合我校实际情况的内部控制基础性评价体系、研究解决实施工作中出现的重大问题、监督指导内部控制建设工作的全面开展。内控领导组成员如下：
组 长： 徐学珍
副组长：姜永国、刘洪生
成 员： 徐全山、葛文安、任波 李艳慧 丁坤
(二)成立监督检查机构
成立以校长为组长的学校内部控制建设工作的监督组，负责监督检查学校内部控制建设工作的全过程。
组 长：徐全山
副组长：赵洪敏
成 员：辛腾全、李春晓、李彩霞、李桂杰、王伟、佟艳春
五、主要任务
(一)健全内部控制体系，强化内部流程控制
按照内部控制要求，建立适合学校实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略;有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。
(二)加强内部权力制衡，规范内部权力运行
分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗，是制约权力运行、加强内部控制的基本要求和有效措施。根据自身的工作性质、工作范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。
(三)建立内控报告制度，促进内控信息公开
针对内部控制建立和实施的实际情况，按照《内控规范》要求，积极开展内部控制自我评价工作。学校内部控制自我评价情况应当作为部门决算报告和财务报告的重要组成内容进行报告。积极推进内部控制信息公开，逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。
(四)加强监督检查工作，加大考评问责力度
监督检查和自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节，进一步改进和加强内部控制;通过自我评价，评估内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性，进一步改进和完善内部控制。
六、工作步骤
(一)宣传学习阶段
积极开展学习宣传活动，详细制定适合学校的《全面推进内部控制建设工作实施方案》，学校相关人员必须了解开展内部控制基础性评价工作的意义、原则、任务和方法。
（二）梳理排查阶段
在学校内控领导组的领导下，组织开展学校内部控制基础性评价工作。组织开展梳理排查并进行评分，将排查结果和评分情况形成书面报告。
(三)落实完善阶段
各牵头(责任)部门要将本次评价得分、扣分情况、特别说明及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向校长汇报，以明确下一步自身内部控制建设的重点与工作方向。要按照《内控规范》和《指导意见》要求，结合各部门业务内容、组织架构和管理特点开展内控建设的建立和各项管理制定的完善工作。要充分论证学校层面的内部控制制度体系和各专项内部控制制度，提交学校讨论形成正式文件。按照文件要求学校需积极组织相关人员参加校内外的内部控制建设培训活动，使各部门充分认识全面推进学校内部控制建设的重要意义，指导各部门进一步做好建立和完善内部控制建设工作。
(四)总结阶段
学校内控领导组及联合工作组对各部门内控制度建设和落实情况进行检查指导，全面推进学校内控建设工作。
七、工作要求
(一)加强组织领导
各部门要站在促进学校事业健康发展的高度，充分认识全面推进学校内部控制建设的重要意义，把制约内部权力运行、强化内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对单位内部控制建设的组织领导，加强宣传、培训和学习，精心组织落实，将单位内部控制建设纳入制度化、规范化轨道。
(二)抓好贯彻落实
各部门负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。按照学校推进内控建设工作方案的总体要求、主要任务和时间表，认真抓好内部控制建设，明确工作分工，配备工作人员，充分利用信息化手段，组织、推动本单位内部控制建设。
(三)深入宣传教育
学校要加大宣传教育力度，广泛宣传制约内部权力运行、强化内部控制的必要性和紧迫性，引导广大教职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行。要加强对单位领导干部和工作人员有关制约内部权力运行、强化内部控制方面的教育培训，为全面推进内部控制建设营造良好的环境和氛围。
【篇七】学校内部控制建设规划设计方案
学校内部控制工作实施方案
一、指导思想
按照改革创新、 惩防并举、 统筹推进、 重在建设的要求 ,
通过清理职权、优化流程、预防凤险 , 努力形成制度确权、
科学分权、公开亮权、实时监控的学校枫力运行机制 , 为深
入实施科研兴教战略 , 大力推进研究性教学 , 推动学校科学
发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障
二、工作目标
1、总体目标
增强风险防范意识 , 建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制 , 最终实瑰从源头上预防腐败的目的。
2.具体目标
1)达到六个到位 : 行政职权清理到位 ; 风险源 ( 点 ) 查找
到位 ; 防范措施制定到位 ; 防范责任落实到位 ; 内控长效机制建立到位 ; 行政效能提高到位。
(2)形成六种内控机制 : 目标控制 ( 干部队伍不出事 , 违纪违法案件零发生 ); 横向控制 ( 形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系 , 对热点岗位和重要权力进行适度
分解与制衡 ); 纵向控制 ( 形成内部垂直监控体系 ); 流程控制
( 权力运行环节之间形成制约关系对权力运行的高风险环节
进行实时监控 , 形成有监控力的制度体系 ); 预警控制 ( 定期
进行警示教育 , 对行政风险进行事前预警 ) ；审计控制。
三、工作内容和实施步骤
（一） ) 建立内控机构 , 深入宣传发动
1.建立内控机构。为内控机制建设提供组织保障。
2.深入开展宣传发动 , 以每个党员干部都理解内控、熟悉内控参与内控为目标 , 深入开展内控机制建设宣传教育活
动, 大力宣传内控机制建设的重要意义。
3.制订内控机制建设实施方案。 方案制订时认真吸纳建
言献策活动中有价值的意见和建议 ; 方案制订后 , 要广泛征求群众意见 , 不断完善方案。
( 二 ) 清理行政职权 , 优化权力运行流程。
1.清理行政职权 , 编制职权清单。
根据学校实际 , 行政职权清理的范围包括 :(1) 各项内部
管理权 , 包括组织人事管理 ( 干部选任、新教师招聘、教师调
动、职称评定评优评先等 ), 财务管理 ( 公务接待、资金使用、
工程建设等 ), 资产管理 ( 物品采购、日常办公用品管理、固
定资产管理等 ), 重要决策 ( 政策制定、项目立项、资产处置、
评估确认、行政奖惩等 );(2) 其他依法实施的行政执法权和
内部事务管理权。
2.优化权力运行流程 , 健全组织规则和程序制度。要以
合乎法度简单明了、方便群众、便于监督为基本原则 , 优化
权力运行路径 , 提内控效率。保证环节之间、人员之间互相
制衡 , 让决策权、执法权和管理权处于缜密的内部制约与监
控之下
( 三 ) 坚持上下联动 , 排查行政风险
风险是指党员于部在行使权力、 执行公务或日常生活中
发生腐败行为的可能性。排查的具体要求：
1.逐岗位逐环节排查。 要将风险排查工作落实到每个具
体岗位的每项权力、权力运行的每个环节 , 拓展排查广度和
深度 , 尽可能把隐患和问题想得严重一些 , 力求风险源 ( 点 )
查找全面、细致、准确一些。在普遍排查的基础上 , 要突出
重点岗位、重要权力项目、权力运行重点环节的风险排查。
2.明确查找办法。将自己找、群众帮、领导点和民主评
等方式结合起来 , 组织全体党员干部和教职工参与查找风险,
人人查出风险 , 人人制定防范措施。
具体来说 , 主要从三个方面入手 : 一是将目前已经发生
违法违纪案件的环节作为风险点查找出来 ; 二是将目前虽未
发生案件 , 但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来 ;
三是将有发案风险 , 目前其他地区、其他单位已采取措施预
防的环节作为风险点查找出来
3.规范查找步骤。风险点的排查 , 要按照每位干部和教职工自查、学校的科室负责人带领全体人员集中讨论、科室
负责人初审、单位内控委员会二审、听取民主管理委员会意
见、单位领导组集体终审确认六个步骤进行, 做到步骤齐全、
层层把关、确保质量。
4.突出查找重点。 重点排查思想道德风险、 制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等五类风
险。
(1)思想道德风险。 查找是否无视纪律制度规定 , 不断发生小过错是否滥用裁量空间 , 经常做出有悖常理的决定 ; 是
否不按规定报告或故意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业
务 ; 是否经常对不属于自已管辖范围内的工作施加影响 ; 是
否以沉默的方式容忍违纪违法行为 , 或对可疑的现象没有应
有的反应 ; 是否经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所 ,
生活行为不检点 , 群众或家庭成员有反映等。
(2)制度机制风险。 结合管理权限 , 查找本科室的内控制度是否具体、管用 , 是否覆盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险
源( 点 ), 确保涉及职权利益的关键节点均能得到有效的制度规范和约束。
(3)岗位职责风险。 结合岗位职责要求 , 重点排查在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险。
(4)业务操作风险。 结合业务工作特点 , 查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。
（ 5）人际交住风险。 结合自身职权 , 查找有无与服务对象交往过密 , 经常在一起吃吃喝喝 ; 有无接受可能影响公正
执行公务的宴请、娱乐和其他消费方面的风险源。
5.建立廉政风险源 ( 点 ) 信息库。对排查出的各类风险点要认真分析、评估 , 按照风险发生机率高低和危害损失程度大小进行风险排序 , 划分为高、中、低三个等级。按照内容
全面、描述清楚、语言简洁的要求 , 采取图表方式 , 对风险点逐一登记 , 归类汇总 , 一一列举出问题类型、表现形式、形成
原因、风险等级以及牵涉到的岗位和人员建立风险台账 , 形
成本单位的风险信息库
( 四 ) 制定防范措施 , 清理整合制度
1.制定风险防范措施。针对查找出的每个风险源( 点 ),
深入分析风险产生的原因 , 按照有风险点必有防范措施的要
求, 逐一制定具体有效的防范措施
2.完善规章制度。对原有制度进行清理、整合, 并根据
新形势新要求进行创造性地修订和补充 , 重构单位权力内控各项规章制度 , 并将内控制度汇编成册 , 形成制度体系重点加强对重大决策、干部任免和人事调配、资金使用和物品管
理等方面权力的制约和监督 , 用完备的内控制度管人、管事、管钱
3.持续更新内控机制。
（五）抓好检查评估 , 务求内控实效
1.正常开展自查自纠。如发现问题 , 要及时对违纪违规行为进行问责 , 督促被检查对象整改。 2 定期接受专项考评。
3认真执行问责制度。
五、工作要求
1.加强领导 , 落实责任。推进内控机制建设是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务 , 要按照党风廉政建设责任制的要求 , 层层落实工作责任。
2.突出重点 , 统筹安排。要按照县局《实施方案》的要
求, 周密安排各阶段的工作 , 循序漸进 , 稳步推进 , 确保各项工作措施落实到位。
3.学习借鉴 , 探索创新。不断丰富内控机制建设工作的
内容和形式 , 不断积累部门内控机制建设的典型经验 , 形成学校内控机制的特色。
